איך קוראים לדוח רבעוני?

מהו דוח רבעוני?

דוח רבעוני הוא דוח פיננסי שחברות נדרשות להגיש לרשות ניירות ערך (SEC) כל שלושה חודשים. דוח זה הוא מבט מפורט על הביצועים הפיננסיים של החברה וכולל מידע כגון הכנסות, הוצאות, רווח והפסד ומאזן. הדוח משמש משקיעים ואנליסטים כדי להעריך את ביצועי החברה ולקבל החלטות לגבי השקעה בחברה.

מה כלול בדוח רבעוני?

דוח רבעוני כולל בדרך כלל מאזן, דוח רווח והפסד ודוח על תזרימי מזומנים. המאזן מספק מידע על הנכסים, ההתחייבויות וההון העצמי של החברה. דוח רווח והפסד מספק מידע על הכנסות והוצאות החברה. דוח תזרימי המזומנים מספק מידע על תזרים המזומנים של החברה.

מאזן

המאזן מספק תמונת מצב של מצבה הפיננסי של החברה בנקודת זמן נתונה. הוא כולל מידע על נכסים, התחייבויות והון עצמי. נכסים הם המשאבים שבבעלות החברה, כגון מזומן, מלאי ורכוש. התחייבויות הן החובות וההתחייבויות של החברה, כגון הלוואות וחשבונות. ההון העצמי הוא השווי הנקי של החברה, שהוא ההפרש בין נכסים והתחייבויות.

הצהרת הכנסה

דוח רווח והפסד מספק מידע על הכנסות והוצאות החברה. הכנסות הן הכסף שהחברה מרוויחה ממכירת סחורות ושירותים. הוצאות הן העלויות הכרוכות בייצור ומכירה של סחורות ושירותים אלה. דוח רווח והפסד כולל גם מידע על הרווח הנקי של החברה, שהוא ההפרש בין ההכנסות להוצאות.

דוח על תזרים מזומנים

דוח תזרימי המזומנים מספק מידע על תזרים המזומנים של החברה. תזרים מזומנים הוא הכסף שהחברה מקבלת מלקוחות וממקורות אחרים. תזרים מזומנים הוא הכסף שהחברה משלמת עבור הוצאות, כגון משכורות ומיסים. דוח תזרימי המזומנים כולל גם מידע על תזרים המזומנים הנקי של החברה, שהוא ההפרש בין תזרים מזומנים ויוצא. דוח רבעוני הוא כלי חשוב למשקיעים ואנליסטים להערכת הביצועים הפיננסיים של החברה. הוא מספק מידע מפורט על נכסי החברה, ההתחייבויות, ההכנסות, ההוצאות ותזרימי המזומנים של החברה. על ידי סקירת הדוח הרבעוני של החברה, משקיעים ואנליסטים יכולים לקבל החלטות מושכלות לגבי השקעה בחברה.